【国都证券】浙江龙盛:具有较强定价能力的染料龙头

我们预计公司08、09年的每股收益分别为1.31元、1.78元，以9月16日的收盘价8.79元计算，08、09年的动态市盈率分别仅为6.71倍和4.94倍。从目前及未来两年的市盈率水平来看， 浙江龙盛(行情 股吧)已远低于两家可比公司。而且，公司具有股权投资升值、2010年增发项目投产、龙山化工扩产及拆迁补偿等潜在利好因素

【齐鲁证券】北京城建:公司拟发行９亿公司债

目前08年收益已确认80%。公司参股中关村(行情论坛)创业园和 国信证券(行情 股吧)。两公司一旦上市成功，公司有望获得丰厚收益。预计08、09年每股收益为0.75和1.27元。按照08年9月18日5.69元收盘价计算，08、09市盈率分别为7.59和4.48。按照12倍行业安全市盈率来计算，合理股价在9.00左右。基于公司基本面情况，给与公司“推荐”评级。

【国都证券】天山股份：重点发展新疆市场，2010年产能翻番

公司在喀什的2500t/d的熟料生产线将于今年十月份投产，公司建于塔什的2500t/d的熟料生产线将于明年底投产，同时投产的还有江苏溧水的5000t/d熟料生产线。届时公司的水泥产能将增加到2000万吨。除了水泥业务之外，公司还拥有混凝土产能300万方，预计今年将至少生产120万方。目前公司发展的重点完全集中于新疆地区的水泥业务，对于华东地区的水泥业务和旅游业务均为维持现状。

【银河证券】博瑞传播：经营稳健、机制灵活的西部传媒业巨头

在WACC=10.38%，永续增长率=0%的假设下，通过DCF计算得到公司合理价值为16.06元。通过对比国内国外同类公司相对估值水平以及 博瑞传播(行情 股吧)历史动态PE水平,我们认为公司目前22倍的动态PE具有安全边际,合理价值为26倍PE,即13元。综合考虑相对和绝对估值的结果,我们认为公司的合理价值为16元,继续维持“推荐”评级。

【齐鲁证券】金融街：公司收购复兴门内4-2#项目

在不计算存在不确定性的江西和惠州项目后，公司08年50亿元左右的营业收入已经全部确定。截至9月19日，公司股价仅为7.59元每股。公司08、09年的每股收益0.46和0.74元，对应08年、09年市盈率为16.5、10.26，RNAV为12.28元。基于以上对公司基本面的判断和公司本身的市场地位，维持对公司的“推荐”评级。建议战略性持仓。

【中银国际】中国船舶：估值在国际同行中最低

中国船舶(行情 股吧)从宝钢和其他的大型钢铁生产企业购买厚板，购买价滞后于市场价格的调整，同时公司一般有3-6个月的钢板存货。预计4季度以后，公司将受益于钢铁价格的回调。

【安信证券】永新股份：公司盈利能力将逐步增强

公司主要从事彩印复合包装产品和真空镀膜产品的生产和销售，彩印复合包装材料是其的主要产品，04年以来对营业收入的占比一直在90%以上，并保持了稳定增长的态势，是公司利润的主要来源。在彩印复合包装中，食品和洗涤用品包装占比在85%以上。公司竞争优势明显：技术和设备先进、客户资源优质、产业链相对完整以及品牌和管理优势等。

【申银万国】福耀玻璃：业绩确定性增长+较高的现金分红收益率

我们看好公司中长期发展前景和国际市场成长空间，维持08年、09年、2010年EPS分别为0.49元、0.613元和0.722元的预测，目前PE分别为08年、09年和2010年的11倍、9倍和7倍，本文中考虑到最悲观的情景（假设09年汽车行业增速为负增长），寻找安全底线，未来公司业绩增长的确定性仍较强，我们认为，在弱市中，公司是汽车行业中较好的中长期投资标的。 (本文来源：网易财经 )